Este proceso compara los saldos internos de la empresa con los extractos bancarios para garantizar una contabilidad exacta y transparente. Los pasos clave incluyen:

• Verificación de saldos: Asegurarse de que el saldo en libros coincida con el saldo bancario.
• Detección de errores: Identificación de pagos o ingresos no registrados, duplicados o incorrectos.
• Reconciliación de transacciones: Confirmación de que todas las transacciones bancarias estén reflejadas en los libros contables.
• Gestión de cheques y pagos pendientes: Control sobre los cheques emitidos y pagos aún no realizados.
• Informe de conciliación: Elaboración de un informe detallado de las discrepancias encontradas y las correcciones realizadas.